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【投教退市系列五】北交所強(qiáng)制退市的四大情形
2022 04 23

北京證券交易所退市強(qiáng)制退市分為交易類、財(cái)務(wù)類、規(guī)范類和重大違法類四類情形。如上市公司股票存在被強(qiáng)制退市風(fēng)險(xiǎn),公司股票簡稱前會(huì)被冠以“*ST”字樣。

 

1、交易類強(qiáng)制退市


交易類退市適用于連續(xù)60個(gè)交易日:

(1)股票每日收盤價(jià)均低于每股面值;

(2)股東人數(shù)均少于200人;

(3)依據(jù)按照《上市規(guī)則而》第2.1.3條第一款第四項(xiàng)規(guī)定上市的公司(預(yù)計(jì)市值不低于15億元、最近兩年研發(fā)投入合計(jì)不低于5000萬元),股票交易市值均低于3億元;

(4)北交所認(rèn)定的其他情形。

 

2、財(cái)務(wù)類強(qiáng)制退市


(1)凈利潤為負(fù)且營業(yè)收入低于5000萬元;

(2)期末凈資產(chǎn)為負(fù);
(3)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具違法表示意見或否定意見;

(4)年度財(cái)務(wù)報(bào)告存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏、導(dǎo)致相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)觸及前述(1)、(2)項(xiàng)情形;

(5)北交所認(rèn)定的其他情形。

上市公司出現(xiàn)以上情形,一年內(nèi)會(huì)被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示,兩年會(huì)被強(qiáng)制退市。

 

3、規(guī)范類強(qiáng)制退市


(1)未在法定期限內(nèi)披露年報(bào)或中報(bào),且在股票停牌 2個(gè)月內(nèi)仍未披露;

(2)半數(shù)以上董事無法保證年報(bào)或中報(bào)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性,且未在法定期限內(nèi)改正,此后股票停牌2個(gè)月內(nèi)仍未改正;

(3)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或者虛假記載,被證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令改正,但公司未在要求期限內(nèi)改正,且在公司股票停牌2個(gè)月內(nèi)仍未改正;

(4)信息披露或者規(guī)范運(yùn)作等方面存在重大缺陷,被北交所限期改正,但公司未在規(guī)定期限內(nèi)改正,且公司在股票停牌 2個(gè)月內(nèi)仍未改正;

(5)公司股本總額或公眾股東持股比例發(fā)生變化,導(dǎo)致連續(xù) 60個(gè)交易日不再具備上市條件,且公司在股票停牌 1個(gè)月內(nèi)仍未解決;

(6)公司可能被依法強(qiáng)制解散;

(7)法院依法受理公司重整、和解或破產(chǎn)清算申請(qǐng);

(8)北交所認(rèn)定的其他情形。

發(fā)生(1)-(4)項(xiàng)情形被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示之日起兩個(gè)月內(nèi)未改正,第

(5)項(xiàng)情形被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示6個(gè)月內(nèi)未解決,第(6)、(7)項(xiàng)情形公

司強(qiáng)制解散條件成就,或者法院裁定公司破產(chǎn)會(huì)被實(shí)施強(qiáng)制退市。

 

4、重大違法類強(qiáng)制退市


(1)涉及國家安全、公共安全、生態(tài)安全、生產(chǎn)安全和公眾健康安全等領(lǐng)域的重大違法行為被追究法律責(zé)任,導(dǎo)致上市公司或其主要子公司依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷,依法被吊銷主營業(yè)務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營許可證,或存在喪失繼續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營法律資格的其他情形;

(2)公開發(fā)行并上市的申請(qǐng)文件或發(fā)行股份購買資產(chǎn)構(gòu)成重組上市的申請(qǐng)文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,被行政處罰或追究刑事責(zé)任;

(3)年度報(bào)告存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,導(dǎo)致連續(xù)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)類指標(biāo)已實(shí)際觸及財(cái)務(wù)類強(qiáng)制退市標(biāo)準(zhǔn)退市標(biāo)準(zhǔn);

(4)北交所認(rèn)定的其他情形。

 

(綜合自:網(wǎng)絡(luò)信息)

 


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